Blog KPMG Cumplimiento Legal

open search search

Entradas del tag: OCDE

Nace el primer sistema internacional contra el soborno

Por Alain Casanovas
el 30. 11. 2016

Tras varios años de trabajo intenso, el pasado mes octubre se publicó el primer estándar realmente internacional para articular sistemas de gestión anti-soborno, la norma ISO 37001. Es el resultado de un laborioso proceso de normalización, en el que han intervenido 59 países, incluyendo España (37 como participantes y 22 como observadores), además de diferentes instituciones internacionales

Corrupción, Código Penal y Buen Gobierno

Por Alain Casanovas
el 12. 12. 2014

El Ethics Resource Center, organización que opera desde 1922 observando la conducta ética en el mundo de los negocios, ya dijo en su National Business Survey del año 2011 que los modelos de prevención penal impulsados por la US Sentencing Commission eran un modelo idóneo para generar una cultura ética en las organizaciones: no en vano se denominan “Effective Ethics and Compliance Programs”. Un factor elemental de ética en los negocios consiste en no desarrollar ni permitir conductas delictivas, obviedad que parece olvidada si consideramos que llevamos en España más de un año esperando que se apruebe la modificación de nuestro Código Penal que define las características de los modelos de prevención penal para las empresas. Aunque el pasado 25 de noviembre el Congreso cerró el plazo de enmiendas a su texto -que supone un avance importante en su tramitación-, nadie borrará de las hemerotecas los casos de corrupción que han sobrecogido a la opinión pública en el ínterin.

Certificaciones de Compliance en España

Por Alain Casanovas
el 27. 06. 2014

Según el diccionario de la lengua española, “certificar” es asegurar, afirmar o dar por cierta alguna cosa. Y el certificador es quien emite tal testimonio.

En la última sesión del KPMG Compliance Think Tank, comenté los diferentes estadios de tramitación de las normas ISO sobre Compliance, y surgieron algunas dudas sobre las posibilidades de certificación que existen o existirán en España en relación con las mismas. Para comprender el alcance de las diferentes opciones al respecto, es conveniente prestar atención a tres aspectos clave: (i) la entidad que certifica, (ii) el proceso de certificación que utiliza, y (iii) la norma o estándar sobre la base del cual emite su certificación.